1.      Pengenalan SPT Tahunan PPh Badan

·    Kewajiban Perpajakan diatur UU KUP

·    Penghasilan dan Biaya.

2.      Penghasilan Dari Kegiatan Usaha dan Non Kegiatan Usaha (Koreksi Positif dan negative)

3.      Penghasilan yang Dikenakan PPh Final dan/atau Bukan Obyek PPh.

·    Bunga Deposito/tabungan Diskonto SBI

·    Jual Beli Saham di Bursa.

·    Hadiah Undian

·    PPh Pasal 22 Bersifat Final

·    Sewa Tanah dan Bangunan.

·    Pelayaran Dalam Negeri.

·    Pelayaran dan Penerbangan Luar Negeri

·    Kantor Perwakilan Dagang Asing di Indonesia

·    Pengalihan dan atau Bangunan.

·    Perseroan Terbatas (PT), BUMN dan BUMD.

·    Koperasi

·    Yayasan

·    Dana Pensiun yang Pendiriannya Telah Disahkan.

·    Restitusi Pajak dan Imbalan Bunga dari DJP

4.      Biaya Pengurang Penghasilan Bruto: 3M (Koreksi Positif dan Negatif)

·    Biaya/Obyek Pemotongan PPh Pihak Lain.

·    Biaya Sumber Daya Manusia.

·    Kerugian Piutang Usaha.

·    Biaya Promisi, Sumbangan dan Entertainment.

·    Selisih Kurs Valuta Asing.

·    Biaya Listrik, Telepone dan Air.

·    Biaya Daerah dan Retribusi Daerah.

·    Biaya Kantor.

·    Pajak Masukan yang Tidak Dapat Dikreditkan dengan Pajak Keluaran.

·    Sanksi Administrasi Perpajakan.

·    Professional Fee (Wajib Pajak Dalam Negeri dan Luar Negeri).

·    Biaya Sewa.

·    Biaya yang Dibebankan atau Dikeluarkan Untuk Kepentingan Pemegang Saham, Sekutu dan Anggota

5.      Kompensasi Rugi Fiskal.

6.      Biaya yang Ditangguh Pengakuannya.

7.      Penyusutan Fiskal.

·    Harta Berwujud yang Tidak Dapat Diususutkan.

·    Metode dan Tarif Penyusutan

·    Kelompok Bangunan.

·    Kelompok Harta Berwujud Bukan Bangunan.

·    Menghitung Penyusutan Fiskal.

·    Penyudutan Fiskal Harta Berwujud Bukan Kelompok Bangunan dengan Metode Saldo Menurun.

·    Pengalihan Harta Berwujud.

·    Penggantian Asuransi.

·    Penyusutan Alat-Alat Kecil (Small Tools).

·    Perlakuan PPh atas Biaya Perolehan Perangkat Lunak (Soft Ware) Komputer.

·    Penyusutan Komputer, Printer dan Scannner.

·    Penurunan Produksi dan Berhenti Sementara.

·    Kerugian Pengalihan Harta

·    Penyusutan Fiskal vs Penyusutan Komersial.

·    KEP 220/PJ/2002/, SE-09/PJ 42/2000

8.      Rekonsiliasi Fiskal dan Laporan Keuangan Versi Perpajakan

9.      Penyusunan dan Penyajian di SPT Tahunan.